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Toutes nos missions

Renfort opérationnel en contrôle de gestion – Acteur transport de passagers

  • Directions financières, Finance

Leurs objectifs

Dans le cadre de ses prévisions budgétaires de 2023, cet acteur du transport régional en Rhône Alpes a sollicité le support de Kaora Partners afin d’évaluer ses postes de recettes et de dépenses. Ces prévisions ont ensuite été présentées au siège groupe du transporteur.

Les objectifs :

  • Calculer les unités d’œuvre (kilomètres et heures de conduite)
  • Préparer les tableaux emploi/ressources
  • Estimer la masse salariale par centre de coûts et par CSP

Leurs défis

  • Le soutien des équipes métiers dans la préparation de leurs prévisions budgétaires
  • Le dialogue entre la fonction financière et les équipes opérationnelles
  • La déclinaison du budget selon les postes de dépenses et les axes d'analyse

Nos aventures collectives

Estimer les unités d'œuvre

  • Ventilation de l’activité par ligne de transport
  • Comparaison entres unités d’œuvre réelles et prévisionnelles
  • Distinction des kilomètres par type d’énergie (thermique vs gaz)

Préparation des tableaux emploi-ressources conduite

  • Suivi des effectifs et calcul des heures productibles mensuelles
  • Estimation des absences (CP, maladie, longues absences, formation)
  • Comparaison avec le réalisé N-1
  • Revue analytique avec les directeurs opérationnels

Simulation de la masse salariale par centre et CSP

  • Estimation des ETP
  • Valorisation de la masse salariale par les taux horaires de référence
  • Estimation des provisions (CP, 13e mois, IDR, indemnités de départ), et heures supplémentaires
  • Calcul des cotisations patronales/salariales
  • Synthèse par compte comptable et analytique

Nos réussites

9

estimations budgétaires de centres de coûts

+30

simulations de masse salariale par centre de coût et par CSP

+10

tableaux emploi-ressources de conduite

+200

ETP estimés effectifs

// Témoignage

La patte Kaora

« Un renfort fiable et opérationnel grâce à nos experts métiers issus du contrôle de gestion. Une adaptation rapide et des livrables garantis dans le respect des attentes de qualité et de délai. »

Audrey Duchesne
Offre contrôle de gestion

// Expertises

Nos expertises associées

Finance

Comptabilités auxiliaires et générale, Contrôle de gestion, Trésorerie… L’expertise métier la plus développée chez Kaora ! Faisons évoluer ensemble vos métiers et vos outils, en réinscrivant la Finance au coeur de l’organisation.

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